Criar Template

Este guia explica, campo por campo, como montar um template de nota fiscal — inclusive os termos fiscais mais técnicos, traduzidos para linguagem simples. Você não precisa ser contador para entender o que cada campo faz, mas recomendamos ter o apoio da sua contabilidade para confirmar os códigos corretos da sua operação.

  Início/Faturamento/Nota Fiscal/Templates/Novo Template

A tela é uma única página dividida em 7 seções, preenchidas de cima para baixo:

1. Identificação do Template

2. Forma de Operação (CFOP)

O CFOP é o código que descreve a natureza da movimentação da mercadoria — se é uma venda, devolução, transferência, remessa, etc. — e para onde ela vai.

1. Use a busca para encontrar o CFOP pelo código ou pela descrição da operação (ex.: "venda de mercadoria").

2. Ao selecionar, o sistema preenche automaticamente três variações desse CFOP:

   • CFOP Interno — usado quando o cliente está no mesmo estado que você.
   • CFOP Interestadual — usado quando o cliente está em outro estado.
   • CFOP Exterior — usado quando a operação envolve outro país.

   O sistema troca sozinho entre esses três códigos na hora de emitir a nota, dependendo de onde está o cliente — você não precisa escolher isso manualmente em cada nota.

3. O sistema também identifica automaticamente se essa operação é de Saída (mercadoria saindo da sua empresa, como uma venda) ou Entrada (mercadoria entrando, como uma devolução recebida).

4. Escolha a Origem da Mercadoria: se é nacional, importada, ou nacional com alguma parte importada. Isso afeta a tributação de ICMS e é uma exigência fiscal para diferenciar produtos nacionais de importados.

5. Marque os Tipos de Produto aos quais esse template se aplica (pode marcar mais de um): Mercadoria para Revenda, Matéria-Prima, Embalagem, Produto Acabado, Ativo Imobilizado, Serviços, entre outros.

6. Escolha se essa operação é de Comércio ou Indústria — o sistema já sugere um valor padrão com base no tipo do seu negócio, mas você pode ajustar por template.

CFOPs mais usados no dia a dia

Referência rápida da tabela oficial de CFOP para as operações mais comuns — use para saber o que buscar, mas sempre confirme com sua contabilidade qual se aplica ao seu caso:

3. Situação Tributária do ICMS

Aqui você define como o ICMS (o principal imposto estadual sobre a venda de mercadorias) vai ser calculado nas notas que usarem esse template.

1. Escolha o Código CST/CSOSN. A lista de opções muda automaticamente conforme o regime tributário da sua empresa:
   • Se sua empresa é do Lucro Real ou Presumido, você verá os códigos CST (2 dígitos: 00, 10, 20, 30, 40, 41, 50, 51, 60, 70, 90).
   • Se sua empresa é do Simples Nacional, você verá os códigos CSOSN (3 dígitos: 101, 102, 103, 201, 202, 203, 300, 400, 500, 900).
2. Dependendo do código escolhido, campos extras aparecem automaticamente:
   • Redução da Base de Cálculo do ICMS (%) — quando o código indica que há redução, informe o percentual. Isso diminui o valor sobre o qual o imposto é calculado, mesmo mantendo a alíquota normal.
   • Modalidade BC do ICMS — como o valor usado para calcular o ICMS é determinado (por exemplo, pelo valor da própria operação, por uma pauta fixa, ou por margem de valor agregado).
   • Percentual de Diferimento — quando o imposto é "adiado" para uma etapa seguinte da cadeia (em vez de pago agora), informe qual percentual está sendo adiado.
   • Motivo da Desoneração — quando há isenção ou redução do ICMS, a lei exige informar o motivo (ex.: produtor agropecuário, deficiente físico, órgão público, entre outros).
   • % Crédito do ICMS — específico do CSOSN 900 ("Outros"), informa o percentual de crédito que pode ser aproveitado.
   • Modalidade BC do ICMS ST — quando a operação tem Substituição Tributária, define como a base de cálculo dessa parte é determinada.

Tabela completa de CST (Lucro Real / Presumido)

Tabela completa de CSOSN (Simples Nacional)

Modalidade BC do ICMS

Só aparece para os códigos 00, 10, 51, 70 e 90:

Modalidade BC do ICMS ST

Só aparece para os códigos 10, 30, 70 e 90 (operações com Substituição Tributária):

Motivo da Desoneração

Só aparece para os códigos 40, 41, 50 e 90, quando há isenção/redução:

4. Situação Tributária do IPI

O IPI é um imposto federal sobre produtos industrializados.

Para os demais regimes:

1. Código CST IPI — a situação tributária do produto quanto ao IPI (tributado, isento, com alíquota zero, imune, com suspensão, entre outros). Existem códigos diferentes para operações de entrada e de saída.
2. Código de Enquadramento Legal — um código que classifica o produto de acordo com a legislação do IPI. Se você não sabe qual usar, "999" é o código genérico padrão, usado quando não há enquadramento específico.

Tabela completa de CST IPI

5. Situação Tributária do PIS/COFINS

PIS e COFINS são contribuições sociais federais cobradas sobre o faturamento da empresa. São dois impostos diferentes, mas configurados de forma parecida:

1. Código CST PIS — a situação tributária do PIS para esse tipo de operação.
2. Código CST COFINS — a situação tributária do COFINS.

Ambos usam a mesma tabela de códigos, cobrindo situações como alíquota básica, alíquota diferenciada, isenção, suspensão, ou operações vinculadas à exportação.

Tabela completa de CST PIS/COFINS

Operações de saída (venda):

Operações com direito a crédito (entrada/aquisição):

6. Situação Tributária do IBS/CBS (Reforma Tributária)

1. Código CST IBS/CBS — a situação tributária unificada desse novo modelo.
2. Classificação Tributária — uma lista de opções que aparece depois que você escolhe o CST — cada CST tem seu próprio conjunto de classificações possíveis.
3. Se a classificação escolhida tiver algum desconto, o sistema mostra automaticamente os percentuais de Redução do IBS e Redução do CBS.
4. Percentual de Diferimento — aparece apenas para alguns códigos específicos, funciona como o diferimento do ICMS (parte do imposto adiada para depois).

Tabela completa de CST IBS/CBS

7. Opções de Emissão

Últimos ajustes de comportamento da nota:

• Indicador de Presença — como o cliente participou da compra:

  Código	Significado
  0	Não se aplica
  1	Operação presencial
  2	Operação não presencial, pela Internet
  3	Operação não presencial, Teleatendimento
  4	NFC-e em operação com entrega a domicílio
  5	Operação presencial fora do estabelecimento
  9	Operação não presencial, outros

• Finalidade da Emissão — o propósito da nota:

  Código	Significado
  1	Normal — uma operação comum de venda ou compra
  2	Complementar — para complementar valores ou impostos de uma nota anterior
  3	Ajuste — para corrigir dados de uma nota anterior
  4	Devolução/Retorno — para documentar a devolução de uma mercadoria

• Forma de Emissão — normalmente "Emissão normal". As demais opções são modos de contingência, usados apenas quando o sistema da Receita Federal ou sua internet estão fora do ar:

  Código	Significado
  1	Emissão normal (não em contingência)
  2	Contingência FS-IA, com impressão do DANFE em formulário de segurança
  4	Contingência DPEC (Declaração Prévia da Emissão em Contingência)
  5	Contingência FS-DA, com impressão do DANFE em formulário de segurança
  6	Contingência SVC-AN (Sefaz Virtual de Contingência do Ambiente Nacional)
  7	Contingência SVC-RS (Sefaz Virtual de Contingência do RS)
  9	Contingência off-line da NFC-e

• Consumidor Final — ative quando a venda é para quem vai usar/consumir o produto (venda direta ao consumidor). Vem ativado por padrão.

• Uso e Consumo — ative quando a compra é de algo que a própria empresa vai usar internamente, e não para revender.

Ao terminar, clique em Salvar Template. Se algum campo obrigatório estiver faltando, o sistema mostra a lista do que precisa ser corrigido antes de salvar.

Exemplos prontos: montando templates para operações comuns

Combinações de referência para os cenários mais frequentes. Use como ponto de partida — os códigos exatos de ICMS sempre dependem da alíquota, do produto e do estado, então confirme com sua contabilidade antes de usar em produção.

Venda dentro do estado, empresa do Lucro Real/Presumido, sem Substituição Tributária:

• CFOP 5.101 (produção própria) ou 5.102 (revenda)
• CST ICMS 00 (Tributada integralmente)
• Modalidade BC ICMS: 3 (Valor da Operação)

Venda para outro estado, mesma empresa:

• CFOP 6.101 ou 6.102
• CST ICMS conforme o produto — muitas vezes 00 ou 40/41 se houver isenção no destino

Venda de empresa do Simples Nacional:

• CFOP 5.102/6.102 (revenda) ou 5.101/6.101 (produção própria)
• CSOSN 102 (sem permissão de crédito) é o mais comum para quem revende; CSOSN 101 quando há permissão de crédito
• Seção de IPI fica desabilitada automaticamente

Venda sujeita a Substituição Tributária (ICMS-ST), já recolhido antes:

• CFOP 5.405/6.404 (ou o CFOP normal da operação, se o produto já veio com ST do fornecedor)
• CST ICMS 60 (ICMS cobrado anteriormente por substituição tributária) ou CSOSN 500, no Simples Nacional

Devolução de uma venda:

• CFOP 1.201/2.201 (devolução de produção própria) ou 1.202/2.202 (devolução de mercadoria de terceiros)
• Finalidade da Emissão: 4 (Devolução/Retorno)
• Mesma Situação Tributária de ICMS da nota de venda original, na maioria dos casos

Transferência de mercadoria entre filiais da mesma empresa:

• CFOP 5.151/6.151 (produção própria) ou 5.152/6.152 (mercadoria de terceiros)
• Geralmente sem incidência de PIS/COFINS (CST 08) por não haver mudança de titularidade
• Finalidade da Emissão: 1 (Normal)

Bonificação, doação ou brinde (sem cobrança):

• CFOP 5.910/6.910
• Situação Tributária de ICMS conforme a legislação do seu estado para bonificação (costuma seguir a mesma regra da venda normal do produto)

Glossário — entendendo os termos fiscais

Se você não é contador, esses termos podem parecer complicados à primeira vista. Aqui está uma explicação simples de cada um:

CFOP (Código Fiscal de Operações e Prestações)

Um código de 4 números que descreve o tipo de movimentação de mercadoria (venda, devolução, transferência) e para onde ela vai (mesmo estado, outro estado ou outro país).

CST e CSOSN (Situação Tributária do ICMS)

Códigos que dizem como o ICMS incide sobre aquele produto/operação: se é cobrado integralmente, se tem redução, se é isento, se já foi cobrado antes por substituição tributária, etc. O sistema mostra CST para empresas do Lucro Real/Presumido e CSOSN para empresas do Simples Nacional — nunca os dois ao mesmo tempo.

ICMS-ST (Substituição Tributária)

Quando um único elo da cadeia (geralmente indústria ou distribuidor) já recolhe adiantado o ICMS que seria devido nas vendas seguintes, até chegar ao consumidor final.

Redução de Base de Cálculo

Uma forma de diminuir o valor do ICMS pago: em vez de cobrar o imposto sobre o valor total da nota, cobra sobre um valor reduzido por um percentual definido em lei.

Diferimento

Quando o pagamento do ICMS não acontece naquela operação — ele é "empurrado" para ser pago numa etapa posterior da cadeia.

Motivo da Desoneração

Quando o ICMS é isento ou reduzido, a lei exige informar o motivo oficial (ex.: produtor agropecuário, deficiente físico, órgão público, entre outros).

IPI (Imposto sobre Produtos Industrializados)

Imposto federal cobrado sobre produtos industrializados, tanto na entrada (compra/importação) quanto na saída (venda). Não se aplica a empresas do Simples Nacional.

PIS e COFINS

Contribuições sociais federais cobradas sobre o faturamento da empresa, configuradas separadamente, mas seguindo a mesma lógica de códigos.

IBS e CBS

Os novos tributos da Reforma Tributária brasileira, que vão substituir gradualmente ICMS, ISS, PIS e COFINS. IBS é de âmbito estadual/municipal; CBS é federal.

Finalidade da Emissão

O motivo da nota: Normal (venda/compra comum), Complementar (ajuste de valores de uma nota anterior), Ajuste (correção de dados) ou Devolução (documentar a volta de uma mercadoria).

Modelo do documento: NF-e x NFC-e

NF-e (modelo 55) é usada normalmente entre empresas. NFC-e (modelo 65) é usada no varejo, para venda direta ao consumidor final — substitui o cupom fiscal.

Indicador de Presença

Como o comprador participou da compra: presencialmente, pela internet, por telefone, com entrega em domicílio, entre outras.

Forma de Emissão

Como a nota foi transmitida à Receita Federal: normal (o padrão do dia a dia) ou em contingência (um modo de emergência usado quando o sistema da Receita ou sua internet está fora do ar).

Consumidor Final e Uso e Consumo

Consumidor Final indica que a venda é para quem vai usar/consumir o produto (venda direta ao público). Uso e Consumo indica que a compra é de algo que a própria empresa vai usar internamente, sem intenção de revender.

Dicas adicionais

1. Se tiver dúvida sobre qual CST/CSOSN, CFOP ou código de IPI usar em uma operação nova, confirme com sua contabilidade antes de salvar o template — esses códigos têm efeito direto no valor de imposto calculado.
2. Prefira criar um template específico para cada tipo de operação recorrente (ex.: "Venda Interna", "Venda Interestadual", "Devolução"), em vez de tentar usar um único template genérico para tudo.
3. Lembre-se: depois que o template for usado numa nota, ele trava para edição. Revise com calma antes de usá-lo pela primeira vez.
4. Use a seção Exemplos prontos acima como ponto de partida para os cenários mais comuns, e as tabelas de código de cada seção para conferir o significado exato antes de escolher.

Última atualização: 25/07/2026